Conform Economistul.ro: Doi suspecți, în arest la domiciliu în Italia, într-o anchetă de fraudă TVA de peste 33 de milioane de euro
Un judecător din MILANO a dispus arestul la domiciliu pentru două persoane suspectate că au coordonat o rețea de companii utilizată într-o amplă fraudă cu TVA, estimată la peste 33,4 milioane de euro. Frauda vizează importul de îmbrăcăminte din China și revânzarea acesteia pe piața italiană. Ancheta este coordonată de Parchetul European (EPPO) din Veneția, în colaborare cu Garda de Finanțe (Guardia di Finanza).
Schema de fraudă TVA de tip carusel
Potrivit Parchetului European, cei doi suspecți principali, un cuplu de cetățenie chineză cu baza operațională în MILANO, ar fi exercitat controlul efectiv asupra mai multor societăți implicate într-o schemă de fraudă TVA de tip carusel începând din anul 2019. Această metodă complexă ar fi fost folosită pentru a masca introducerea neautorizată a mărfurilor în Italia și revânzarea lor pe piața internă, fără plata taxei pe valoarea adăugată aferentă tranzacțiilor.
Majoritatea companiilor implicate, cunoscute sub denumirea de „missing trader”, ar fi realizat vânzări de milioane de euro fără a-și respecta obligațiile fiscale. TVA-ul neplătit este estimat la peste 33,4 milioane de euro. Documentele anchetei nu precizează numărul total al companiilor vizate, valoarea totală a bunurilor importate sau volumul acestora, însă îmbrăcămintea este identificată ca fiind categoria de produse centrală în tranzacțiile investigate.
Administrare prin persoane interpuse și prejudiciu greu de recuperat
Companiile suspectate de fraudă ar fi fost înregistrate oficial pe numele unor persoane interpuse, fără antecedente penale sau active semnificative. Anchetatorii consideră că aceste persoane nu au avut un rol activ în administrarea reală a societăților și este posibil să nu fi cunoscut activitățile infracționale desfășurate pe numele lor. Această tactică este frecvent întâlnită în fraudele de tip carusel, unde companiile care acumulează obligații de plată dispar sau își încetează activitatea după transferul bunurilor.
Parchetul European afirmă că structura frauduloasă ar fi funcționat ca o organizație criminală sub conducerea celor doi suspecți. În urma solicitării EPPO, judecătorul pentru investigații preliminare din MILANO a emis ordine de arest la domiciliu pentru cei doi. Instanța a dispus și confiscarea preventivă a activelor în valoare de până la prejudiciul estimat. Cu toate acestea, executarea integrală a acestei măsuri a fost dificilă, deoarece autoritățile nu au reușit să identifice suficiente fonduri sau bunuri atribuibile suspecților în Italia.
Au fost efectuate percheziții la locuințele persoanelor investigate, însă detaliile privind probele ridicate sau numărul locațiilor vizate nu au fost comunicate. Cifra de 33,4 milioane de euro reprezintă TVA-ul estimat ca neplătit și nu valoarea totală a hainelor importate sau cifra de afaceri a companiilor. Parchetul European nu a dezvăluit identitatea companiilor, producătorilor sau mărcilor implicate, subliniind că importul de haine din China nu este ilegal în sine, ci modul în care au fost gestionate tranzacțiile pentru a evita plata TVA-ului.
Investigația se află încă în faza incipientă, iar persoanele vizează beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o decizie finală a instanțelor italiene. Parchetul European este responsabil de investigarea infracțiunilor care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene, inclusiv fraudele transfrontaliere grave cu TVA. Dosarul din Italia este separat de alte investigații similare desfășurate anterior de EPPO.
Sursa: Economistul.ro
