Conform Digi24: Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei în urma verificărilor privind averile persoanelor fizice care nu au putut justifica proveniența veniturilor și a fondurilor utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare. În ultimul an, au fost efectuate peste 1.100 de controale, iar autoritățile au instituit măsuri asigurătorii de peste 123 de milioane de lei.
Potrivit unei situații centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor, în perioada iulie 2025 – mai 2026, structurile ANAF cu atribuții în verificarea situației fiscale personale au desfășurat 1.102 acțiuni de control fiscal. În urma acestor verificări, au fost stabilite creanțe fiscale suplimentare în valoare de 540,24 milioane de lei și au fost instituite măsuri asigurătorii în cuantum de 123,51 milioane de lei.
Aceste rezultate marchează cea mai amplă acțiune din ultimii ani care a vizat persoanele fizice care nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare.
Ce au descoperit inspectorii ANAF
Verificările au evidențiat multiple situații în care persoanele controlate nu au putut justifica proveniența fondurilor utilizate. Printre principalele nereguli identificate se numără depuneri masive de numerar în conturi bancare personale sau în conturile societăților în care dețin participații.
De asemenea, inspectorii au constatat achiziții de bunuri mobile și imobile realizate cu numerar. Au fost analizate și situații precum împrumuturi acordate propriilor societăți, majorări de capital social, dar și dețineri de numerar declarate atât în România, cât și în străinătate. În plus, au fost verificate venituri pretins obținute în străinătate, care nu au putut fi confirmate prin schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte state.
Explicațiile contribuabililor nu au putut fi demonstrate
Multe dintre persoanele verificate au susținut că banii proveneau din economii păstrate în numerar, venituri realizate în afara țării sau sume primite de la alte persoane fizice. Inspectorii fiscali au constatat însă că aceste explicații nu au fost susținute de documente care să ateste valoarea sumelor, momentul obținerii lor și existența efectivă a banilor în perioada verificată.
În alte cazuri, ANAF a identificat lipsa trasabilității fondurilor. Persoanele indicate drept sursă a banilor nu dispuneau de capacitatea financiară necesară pentru a acorda respectivele sume, iar documentele justificative privind proveniența și circuitul acestora lipseau. Aceste constatări au condus la stabilirea situației fiscale reale și la calcularea obligațiilor fiscale suplimentare datorate bugetului de stat. Pe lângă veniturile fără sursă justificată, au fost descoperite și venituri nedeclarate provenite din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, transferul titlurilor de valoare, venituri obținute din străinătate, dar și alte venituri supuse impozitării.
Cele mai mari creanțe fiscale
Cele mai mari trei creanțe fiscale suplimentare stabilite în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost de 23,08 milioane de lei, înregistrată de AJFP Prahova, urmată de două creanțe de 22,54 milioane de lei și 21,58 milioane de lei, ambele stabilite de Serviciul Verificări Fiscale București.
În luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere, stabilind obligații fiscale suplimentare în valoare totală de 54,64 milioane de lei. Cele mai mari trei creanțe stabilite în luna mai au fost de 10,98 milioane de lei, de la Serviciul Verificări Fiscale Iași, 5,85 milioane de lei, de la AJFP Alba, și 3,95 milioane de lei, de la AJFP Gorj.
Sursa: Digi24
